Получите юридическую консультацию по телефону в Москве
+7 (499) 653-60-72 Доб. 355

Обращаемся с запросом в финансовые и налоговые органы

Последние несколько лет многие компании чувствуют повсеместное усиление финансового контроля со стороны государства. Мы живём в постоянно меняющемся мире, где фискальные органы внедряют цифровые технологии, анализируют большие данные о товарно-денежных потоках и пр. Только по официальным данным ФНС за год доначисления за одну проверку в Москве в среднем составляют уже 55 млн. К тому же, теперь за налоговые долги отвечает и руководитель организации, и ее собственник. Очевидно, что такая негативная динамика является настоящим вызовом для бизнеса! Как быть предпринимателям?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону

+7 (499) 653-60-72 Доб. 355 Москва и область
+7 (812) 426-14-07 Доб. 525 Санкт-Петербург и область

Это быстро и бесплатно!
ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Ответ из налоговой о счетах в банках

Обращаемся с запросом в финансовые и налоговые органы

Последние несколько лет многие компании чувствуют повсеместное усиление финансового контроля со стороны государства. Мы живём в постоянно меняющемся мире, где фискальные органы внедряют цифровые технологии, анализируют большие данные о товарно-денежных потоках и пр.

Только по официальным данным ФНС за год доначисления за одну проверку в Москве в среднем составляют уже 55 млн. К тому же, теперь за налоговые долги отвечает и руководитель организации, и ее собственник.

Очевидно, что такая негативная динамика является настоящим вызовом для бизнеса! Как быть предпринимателям? О чем сегодня важно знать и что можно сделать, чтобы спать спокойно? Сегодня мы поговорим о ситуации с усилением налогового контроля со специалистами из разных сфер:. Вопрос: Вадим, вы как руководитель налоговой практики, как видите ситуацию?

Получается, что сегодня от налогового контроля не скрыться, проверки не избежать? Судите сами, Михаил Мишустин, глава ФНС, отметил значительный прирост налоговых сборов за год, где четверть была обеспечена за счет успешного налогового администрирования, что говорит о тенденции сокращения теневого сектора экономики. Именно синергетический эффект от внедрения современных цифровых технологий контроля в ФНС, интеграция систем контроля с ФТС, онлайн кассы, мониторинг движения денежных средств и НДС банками, маркировка товаров и пр.

Но не все будут подвергнуты глубокому контролю в виде выездной проверки, т. ФНС теперь использует риск-ориентированный подход для отбора претендентов на выездную налоговую проверку. Прийти ко всем налогоплательщикам именно физически невозможно, да и нет такой необходимости и цели. Вот этаким организациям, скорее всего не избежать налогового контроля!

Причем не редки ситуации, когда после таких мероприятий бизнес и вовсе прекращает свое существование Многие компании стремятся применять профилактические меры и возлагают надежды на обязательный аудит. Вопрос: Я хочу обратиться к Наталье с просьбой помочь разобраться, является ли аудит той самой панацеей от всех бед? Наталья Игуш Конечно не панацея — не волшебная пилюля, при этом, однозначно, один из методов разумного внешнего контроля, который как лакмусовая бумажка своевременно может сигнализировать о наличии проблем.

На самом деле и это не совсем так. В классическом обязательном аудите в первую очередь акцент идет на достоверность бухучета и отчетности. Следуя требованиям законов РФ и международным стандартам аудита, такой фокус не всегда позволяет увидеть полную картину происходящего, следовательно, не даёт возможность предотвратить все серьезные риски и излишние финансовые траты на предприятии.

Таким образом, не согласовав свои ожидания от аудита с объемами работ, в стремлении урезать такие расходы, в итоге, и первые, и вторые, могут быть неприятно удивлены полученным результатом В идеале аудит должен быть комплексным или системно — комплексным: включать в себя не только аудит бухгалтерской отчетности, но и налоговый и кадровый аудит особенно в случае большого количества сотрудников и иностранных работников , экспертизу текущей налоговой нагрузки и вероятности налоговой проверки, соблюдение принципа осмотрительности и пр.

Намного эффективнее, когда сообща работает сразу команда специалистов: аудиторы, эксперты по налогам, налоговые и корпоративные юристы, специалист по кадрам и зарплате.

А, на ваш взгляд, существует ли метод, который будет эффективным средством в борьбе за спокойную жизнь предпринимателя? Вадим Чимидов Я считаю, что к вопросу защиты бизнеса от финансовых потерь необходимо действительно относиться комплексно. Существуют эффективные методы поиска финансовых резервов и устранения налоговых рисков в компании.

Так, например, по результатам комплексной аудиторской проверки, где особый акцент идет на проверку налоговых обязательств, налогоплательщик имеет возможность вносить коррективы, пусть даже в большую сторону. При этом не все знают, что риски уголовной ответственности начинаются уже с суммы неуплаты налогов в размере пяти миллионов рублей. Примером работы с налоговыми рисками может служить ситуация, когда мы находим нарушение, повлекшее неуплату, скажем, 5 млн.

В связи с этим формируется уточненная налоговая декларация и, одновременно с налоговой суммой, дозаявленной к уплате, платится соответствующие пени. Иными словами, в данной ситуации компания сохраняет себе 1 — 2 млн. Наталья Игуш Соглашусь, когда совместная проверка аудиторами и экспертами, налоговыми юристами ведется с комплексным подходом и должное внимание уделяется всем сферам, где спрятаны риски для бизнеса, то в результате собственник только выигрывает.

Он получает информацию не только о скрытых проблемах, уберегая себя от штрафов, но и о найденных резервах в компании, а значит — дополнительные финансовые источники.

Например, вот ситуация: на балансе компании обнаружено имущество, с которого регулярно уплачивался налог, при этом само имущество не подлежало налогообложению. В итоге только одного выявленного эпизода, удалось высвободить более 2 млн.

Вопрос: Наталья, значит, в практике комплексного аудита существуют случаи, когда в компании находятся дополнительные финансовые ресурсы?

Наталья Игуш Да, конечно, таким поиском занимаются наши аудиторы и эксперты. Коллекция кейсов по резервам достаточно серьёзная — это найденные миллионы и десятки миллионов рублей.

Вадим Чимидов Да, налоговым юристам тоже удается находить финансовые ресурсы, о которых клиент даже не предполагал. Приведу подобный пример. Фирма обратилась к нам с запросом о вариантах поведения в указанной ситуации. И, несмотря на возражения налогового органа, учитывая подготовленное нами обоснование соответствующего права налогоплательщика, было принято решение о возмещении НДС полностью.

Могу заметить, что клиент даже не рассчитывал на такую возможность. Таким образом, результатом нашей работы стал найденный финансовый резерв компании в 4,5 млн. Вадим, что вы, опираясь на свою практику, можете об этом сказать? Вадим Чимидов Я думаю, что так в действительности не происходит. Совсем на пустом месте претензии, как правило, не предъявляют, а если предъявляют, то налоговые юристы снимают их на стадии самой инспекции, либо в вышестоящем органе, даже не доходя до суда.

Поэтому действия, которые направлены на понимание того, насколько у меня все хорошо с налоговым учетом, действительно имеют смысл, и должны совершаться сквозь призму оценки налоговиков.

Они оценивают их так, как оценивал бы налоговый орган, но при этом, заранее указывают на нарушения и подсказывают, как их исправить. Ведь важно не только вовремя выявить проблему, но и предложить собственнику, руководителю финансовой службы возможные варианты действий, которые минимизируют такую переоценку, переквалификацию каких-то фактов против бизнеса.

Например, недавно к нам обратилась крупная строительная компания с просьбой помочь разобраться с налоговыми претензиями. По результатам Акта выездной проверки были сделаны доначисления на сумму более 8 млн. После работы налоговых юристов было получено положительное решение по результатам досудебного обжалования: всего тыс. НДС к уплате и штраф в размере 2,4 млн. По первым результатам возражений по акту — удовлетворено НДС к возмещению — 17 млн.

В итоге финального решения по результатам досудебного обжалования юристами наш клиент получил 33 млн. НДС к возмещению, а все претензии были сняты! Таким образом, имея ежедневную практику оспаривания решений налоговых органов можно успешно отстаивать законные интересы бизнеса, нивелировать их в досудебном порядке.

Что можете сказать по этому поводу, так ли это? Могу сказать, что знакомство — это абсолютно не гарантия от налоговых претензий. Потому что сегодня есть человек, а завтра его нет. Система ротации руководящего состава в налоговых инспекциях действительно имеет место. В рамках одного города начальники, заместители начальников инспекции, как карусель, меняются своими местами.

Гарантировать, что с приходом в инспекцию нового руководителя у организации, состоящей в ней на налоговом учёте, не будет проблем — абсолютно невозможно.

Нет гарантии того, что ушедший человек договорится со своим коллегой. Все это несерьезный подход и точно недальновидный. В итоге, все равно все доначисления, штрафы и пени списали с расчетного счета и, по факту, он заплатил дважды Журналист Сегодня вы упомянули о необходимости комплексного подхода, взгляда с нескольких сторон на внутренние дела компании.

Давайте поразмышляем на эту тему. Собственники — это лидеры, которые привыкли идти вперёд, не боясь завтрашнего дня. Они ценят то, что создали.

Наталья Игуш Не зря говорят, что дешёвое хорошим не бывает. Экспертами, которые в полной мере владеют информацией по предприятию, знают досконально все дела компании и имеют возможность комплексного подхода. Вопрос: У многих компаний, особенно, если фирма масштабная, есть свой финансовый отдел, бухгалтерия, юристы, которые должны отслеживать все тонкие моменты и предотвращать негативные последствия.

В чем заключается тогда необходимость работы внешних экспертов? Организация, которая имела целью отчуждение в пользу третьего лица имущественных прав, некорректно оформила договор с покупателем.

В документе не были отражены цели налогообложения соответствующих доходов и расходов. В связи с этим, с налоговой базы, сформированной без учетов налогов, связанных с получением дохода, компании были вменены к доплате налог на прибыль и НДС на общую сумму 1,8 млн.

Ситуация, когда организация не приняла меры, направленные на самостоятельное выявление допущенных нарушений, привела к необходимости оспаривания доначислений.

Основанием к этому послужило то, что налоговый орган не установил действительный экономический смысл спорной хозяйственной операции. И могу заметить, что с подобными ситуациями я встречаюсь довольно часто. Бухгалтерия перегружена, не хватает времени и знания изменяющихся законов, чтобы охватить сразу все вопросы по финансовому положению компании. Вопрос: Безусловно, людям свойственно ошибаться, тогда можно ли в принципе говорить о гарантиях защиты собственника от налоговых претензий?

Наталья Игуш Да, гарантия это действительно очень важный момент, и я бы не сказала, что их не существует. Журналист Многие относятся к обязательному аудиту скептически Мол, это формальность, всего лишь бумажка в виде аудиторского заключения по итогам года. Где будут аудиторы, когда к нам придут с проверкой?

Чем смогут помочь и как разделят ответственность по доначислениям? Наталья Игуш Да, я хочу сказать о том, что мы как раз предлагаем системную защиту, даем вместе с комплексным аудитом юридические и финансовые гарантии! Мы готовы разделить с бремя ответственности, чтобы снизить градус страха внешнего контроля и дать возможность в полной мере заняться развитием бизнеса.

Вадим Чимидов Кроме того, гарантия качества наших услуг выражается в том, что в течение гарантийного срока мы осуществляем юридическую поддержку.

Если к нашему клиенту с камеральной или выездной налоговой проверкой придёт налоговый орган, мы в ходе этой проверки будем всячески поддерживать его и консультировать по вопросам , которые нами исследовались в ходе аудита.

Это означает, что любой интерес со стороны налогового органа, который может выражаться в направлении запроса, раскрытии информации относительно вопросов исчисления налогов за период, который был подвергнутые комплексному аудиту, дает право нашему клиенту обращаться к нам с просьбой помочь ему с оценкой обоснованности такого запроса и исполнения его по существу.

Это минимальное, что может быть. Как максимум — если будет назначена выездная налоговая проверка и наш клиент получает соответствующее решение, мы на протяжении всей выездной налоговой проверки оказываем в отношении него юридическую поддержку. Консультируем его по возникшим в ходе проверки вопросам.

Профилактика «налоговой болезни» — ЗОЖ для бизнеса

Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте. Основания для возврата исполнительных документов без исполнения установлены бюджетным законодательством Российской Федерации. Самый полный и актуальный сборник документов кодексы, законы, письма и пр. База частично открыта, больше в нерабочее время. В процессе финансово-хозяйственной деятельности организация может столкнуться с трудностями учета, так же как и физическое лицо, которое первый раз, например, заполняет декларацию 3-НДФЛ. В таких ситуациях налогоплательщики обращаются за помощью в консультационные или аудиторские фирмы. В налоговом праве взаимоотношения между частными и публичными субъектами основываются на началах неравенства участников налоговых правоотношений, их субординационном характере.

Основания для возврата исполнительных документов без исполнения установлены бюджетным законодательством Российской Федерации. Самый.

Срок рассмотрения заявлений налоговым органом

Нередко налогоплательщикам нужно получить информацию или разъяснения из официальных источников, например из финансовых или налоговых органов. Как определить, куда надо обращаться? Как правильно составить запрос и какие документы следует к нему приложить? Куда и с каким вопросом обращаться В статье 21 Налогового кодекса сказано, что налогоплательщики вправе обращаться с запросами как в налоговые органы, так и в финансовые. Однако у этих органов разная компетенция. Поэтому прежде всего нужно определить, куда именно надо обращаться. Налоговые органы согласно пункту 1 статьи 21 НК РФ предоставляют налогоплательщикам бесплатную информацию:.

Куда пожаловаться на налоговую инспекцию? Обращаемся с запросом в финансовые и налоговые органы.

В силу ст. В соответствии с ч. В рамках нашего дальнейшего сотрудничества прошу Вас поручить и проконтролировать ответ на наш запрос для Заместителя директора Дмитрия Анатольевича. Ситуация такая: Дмитрий Анатольевич оплатил за свою супругу налог на имущество физических лиц и транспортный налог Плательщика в квитанциях указал свою фамилию и.

Так уж получается, что наша система налогообложение местами слишком запутанна и непонятна. Поэтому чиновники различных ведомств неустанно пишут поправки к законам и разъяснительные письма. Если самостоятельно разобраться в тонкостях законодательной базы не получается, то нужно обратиться к авторам законов, поправок или писем.

Как использовать ответ на запрос (письмо) в налоговую или Минфин о разъяснении

Очень часто, изучая конкретный вопрос, невозможно найти строго определенного решения на этот счет в налоговом законодательстве. В Налоговом Кодексе четко не прописано, Минфин трактует по-своему, налоговые органы придерживаются другой точки зрения. Суды встают то на сторону налогоплательщика, то на сторону налоговых органов. Что же делать? Как может добросовестный налогоплательщик обезопасить себя и получить конкретный ответ на свой вопрос?

Обращаемся с запросом в финансовые и налоговые органы. Подать жалобу в налоговую инспекцию

По сути, чтобы правильно исчислить налог, надо правильно применить налоговое законодательство. Налоговые органы предоставляют информацию, которая непосредственно содержится в Налоговом кодексе и нормативных правовых актах, принятых в соответствии с ним. Например, о том, как правильно определить налоговую базу и исчислить налоги сборы , о налоговых и отчетных периодах, сроках уплаты, льготах и т. Пример 1. Инспекция сообщила И. Иванову, что налогоплательщик вправе применить указанный вычет при соблюдении требований ст. Решение налогового органа по результатам рассмотрения жалобы вручается или направляется лицу, подавшему жалобу, в течение трех дней со дня его принятия. Налоговый орган в течение трех дней со дня получения указанного сообщения обязан проинформировать налогоплательщика о неполучении по запросу сведений, подтверждающих право этого налогоплательщика на налоговую льготу, и о необходимости представления налогоплательщиком подтверждающих документов в налоговый орган.

Самое разумное решение – это написать запрос (письмо) и уточнить, как Финансовые, налоговые и другие уполномоченные органы законодательства, обращаетесь в Налоговые органы, затем в Минфин.

Руководители и бухгалтеры в своей работе сталкиваются с неоднозначным толкованием норм действующего законодательства. Будь то новый закон, приказ ФНС или Минфина - нужны дополнительные разъяснения. Где их взять? У первоисточника - в налоговой инспекции.

Информирование налогоплательщиков на основании письменных обращений осуществляют должностные лица структурного подразделения инспекции ФНС России, которое ответственно за исполнение государственной функции, в обязанности которых входит информирование налогоплательщиков в письменной форме. Действия налоговых органов по информированию налогоплательщиков являются обязательной частью процессуального механизма информирования налогоплательщиков. То есть направление налогоплательщиком заявления на получение разъяснений порождает обязанность налоговых органов проверить допустимость направления данного заявления. Подпункт 11 пункта 1 статьи 32 Налогового кодекса Российской Федерации в редакции Федерального закона от В целях получения Акта совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам далее — Акт сверки расчетов налогоплательщик его представитель, ответственный участник консолидированной группы налогоплательщиков, плательщик сбора или налоговый агент представляет письменный запрос в произвольной форме в налоговый орган по месту учета лично или направляет по почте. В запросе указывается информация о способе получения Акта сверки расчетов лично или почтой.

Поэтому его следует утилизировать, а работнику выписать. Получится 672 062,4 рублей.

Сроки предъявления исполнительных документов приведены в ст. Здесь применяется стандартная банковская практика, при которой сначала гасятся в основном проценты, а затем основной долг. Пример того, как оплачивается больничный лист инвалиду 3 группы: сотрудник ушел на больничный и отсутствовал 4 месяца, после этого вышел на работу и предъявил закрытый листок нетрудоспособности.

Никаких трудностей у добросовестного налогоплательщика процесс не вызовет. При возникновении вопроса как оформить книгу жалоб следует соблюсти все необходимые нормативы при составлении, так как при нарушении потребитель может обратиться в Роспотребнадзор для привлечения специальных органов проверки соответствующего учреждения.

Они содержат по 20 вопросов, которые группируются в тематические блоки.

Для этого требуется составить соглашение сторон, регулирующее регламент трудовых отношений, согласно ч. Заполнить анкету актуальными данными.

Право пользования чужим помещением как ограниченное вещное право. Однако таким образом закаляется характер бойца.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Дробление бизнеса. Новая методология налоговых проверок. Ноябрь 2017
Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас или воспользуйтесь формой ниже:
 
+7 (499) 653-60-72 Доб. 355 Москва и область
+7 (812) 426-14-07 Доб. 525 Санкт-Петербург и область

Это быстро и бесплатно!

2
Оставить комментарий

avatar
  Подписаться  
новее старее большинство голосов
Уведомление о
sacrotape70
Элеонора

Возьми чек и там будет написана сумма налога, который ты платишь.

Митофан
Велимир

Когда тебе уже 45-50.

Получите юридическую консультацию по телефону или прямо на сайте.
Это совершенно бесплатно!
Москва и область
+7 (499) 653-60-72 Доб. 355
Санкт-Петербург
+7 (812) 426-14-07 Доб. 525
Бесплатная юридическая помощь
  • 95% успешных дел
  • Конфиденциально
  • Профессиональные юристы
Задать свой вопрос юристу